Как принимать платежи ИП

Предпринимателям, независимо от формы ведения бизнеса, важно правильно принимать оплаты. Нельзя просто взять деньги и положить в карман, никому об этом не сообщив, — за это накажут. Чтобы вы не нарушили закон, расскажем, куда и как правильно принимать платежи во избежание проблем с налоговой.

Покупатели могут платить вам как угодно — ходить в банк с квитанцией, переводить со счета сим-карты или рассчитываться через эквайринг. Для вас важно, куда и в каком виде вам поступают платежи — наличкой, на карту, электронный кошелек или счет (в том числе через эквайринг и СБП).

Это могут все — физические лица, самозанятые и ИП. Но есть нюансы.

Если работаете как физическое лицо, каждый год весной нужно заполнять декларацию 3-НДФЛ и платить 13% от дохода. Но учтите, что регулярно работать как физлицо не получится — это уже незаконное предпринимательство. Так можно выполнять только какие-то разовые работы или, например, распоряжаться личным имуществом — сдавать квартиру, продавать вещи, бывшие в употреблении, подрабатывать на BlaBlaCar.

Если вы на постоянной основе оказываете услуги, продаете товары собственноручного производства, сдаете в аренду жилую недвижимость или выполняете работы, нужно зарегистрироваться в налоговой как самозанятый. Самозанятые ведут бизнес легально, платят налоги, но экономят на взносах в страховые фонды. Если принимаете оплаты как самозанятый, по каждому платежу нужно формировать чек в приложении «Мой налог», а потом раз в месяц платить налоги. Они начисляются так:

У ИП все немного сложнее. Согласно 54-ФЗ, они могут принимать наличные только через онлайн-кассу вне зависимости от того, был ли заключен договор с покупателем. При этом обязательно нужно выдать клиенту чек. Есть и дополнительное ограничение: по одному договору можно принять наличными не больше 100 000 ₽.

В офлайне все просто, по крайней мере, если вы самозанятый или физическое лицо. Открыли небольшой ларек, продаете торты на заказ, ремонтируете квартиры или распродаете ненужные вещи из гаража — просто берите деньги и платите потом налоги.

Если вы ИП, нужно:

Если продаете и офлайн, и онлайн через интернет, подключите ЮKassa. Мы разработали специальное решение для тех, кто должен вести бизнес по 54-ФЗ. Поможем интегрировать наш платежный сервис с онлайн-кассой, и ФНС будет получать данные обо всех продажах в сети.

Если хотите подключить ККТ (контрольно-кассовую технику) легко и быстро, используйте облачную онлайн-кассу и выдавайте покупателям электронные чеки. Зарегистрируйтесь, и платежный сервис:

Если нет задержек в налоговой, подключение занимает три рабочих дня. Через три дня сможете принимать оплаты по 54-ФЗ, а платежный сервис поможет с настройкой формы для приема денег.

Чтобы принимать наличные онлайн, подключите Яндекс.Доставку. Клиенты будут отдавать деньги курьеру наличными, а он перечислит их вам на счет, карту или электронный кошелек.

Если вы — физическое лицо или самозанятый, просто принимайте оплаты и платите с них налоги.

Если вы ведете бизнес как индивидуальный предприниматель, все сложнее. ИП не могут использовать карту физлица в коммерческой деятельности. В противном случае банк вправе ее заблокировать. Чтобы работать легально, необходимо заключить договор расчетно-кассового обслуживания, открыть расчетный счет и подключить эквайринг. К расчетному счету можно привязать карту и оплачивать в том числе личные покупки.

В офлайне просто — даете клиенту номер карты, счета или телефона, к которому она привязана. Он переводит деньги через банкомат или интернет-банкинг.

В онлайне это можно делать так. Если вы ИП, по закону нужна онлайн-касса. А еще нужно как-то сообщить кассовому аппарату, что оплата прошла и пора выбивать чек, а заодно передать названия и цены товаров (или услуг), за которые вам заплатили в интернете. Подключите платежный сервис ЮKassa — он «подружит» ККТ с магазином, и вы будете получать деньги на карту.

Если вы самозанятый или работаете как физическое лицо, онлайн-касса не нужна. Просто подключите платежный сервис ЮKassa и добавьте форму для приема оплаты на сайт или отправляйте покупателям счета. Клиенты смогут оплачивать товары или услуги через эквайринг — с сайта, через социальные сети или мессенджеры.

Да. У самозанятых и физических лиц все как обычно — принимайте платежи и платите налоги. А электронные кошельки ИП отличаются от обычных. Согласно 161-ФЗ, нужно зарегистрировать корпоративный электронный кошелек: указать сведения о предпринимателе, привязать его к расчетному счету и сообщить об открытии в ФНС.

В офлайне легко. Допустим, вы открыли салон красоты и решили порадовать клиентов самыми разнообразными способами приема оплаты. Распечатайте реквизиты кошелька и повесьте листок на стену или сделайте QR-код, который бы отправлял человека по ссылке на оплату в электронный кошелек.

Если ведете бизнес онлайн через интернет, снова поможет платежный сервис ЮKassa. Клиенты смогут оплачивать покупки самыми разными способами, а платежный сервис будет перечислять их на ваш кошелек. Также в ЮKassa можно выставлять счета: вы сами указываете сумму и наименование товара, отправляете счет покупателю, а он оплачивает его в один клик с карты или кошелька ЮMoney.

ИП, которые осуществляют прием оплат на электронный кошелек через сайт, соцсети или мессенджеры, тоже обязаны использовать онлайн-кассу и формировать чеки.

У физических лиц и самозанятых есть только личный банковский счет, к которому привязана карта. Его номер можно использовать для переводов, деньги поступят на карту.

ИП могут осуществлять прием оплат сразу на расчетный счет. Для этого нужно заключить договор с контрагентом, выставить ему счет, подписать акт. Если работаете исключительно с безналичными платежами от ИП и юрлиц, онлайн-касса не нужна вообще (ни сейчас, ни потом). С расходными операциями все просто: ИП просто тратят деньги с карты, привязанной к расчетному счету, или выводят наличку — это тоже разрешено.

В офлайне подпишите договор и отправьте покупателю счет на оплату. Поставляете партию из 10 000 игрушек — подписали договор, выставили счет, получили деньги и отправили заказ.

В онлайне подключитесь к платежному сервису ЮKassa. Клиенты будут оплачивать покупки прямо через интернет — в виджете на сайте, в социальных сетях и мессенджерах и другими способами. Вы будете получать деньги на расчетный счет. Если вам платят со счета, то больше ничего не нужно. Если платит физическое лицо через эквайринг, покупатель перечисляет деньги с карты или вносит их в кассу наличными, то нужна онлайн-касса (формировать чеки для покупателей обязательно!).

Платежный сервис ЮKassa помогает принимать оплаты в онлайне любым способом. Например, клиенты могут платить наличными, балансом мобильного, картой через эквайринг или в интернете — на сайте или в Telegram. В Telegram можно принять платеж прямо в приложении. Деньги будут поступать вам на карту, электронный кошелек или счет. Поможем вести бизнес по 54-ФЗ и предоставим удобный личный кабинет на нашем сайте с информацией обо всех платежах.

Все индивидуально и зависит от того, как вы оформлены и какую форму налогообложения выбрали:

Меньше всего ставка у самозанятых. Но если ваш доход больше 2,4 млн ₽ в год, нужно выбрать другую форму деятельности.

Выгоду от применения того или иного способа приема платежей нужно считать в каждом конкретном случае.

Например, при доходе 240 000 ₽ в год физическое лицо заплатит 31 200 ₽. А ИП без работников на упрощенной системе налогообложения «Доходы» придется заплатить 6% налога (14 400 ₽) и 53 658 ₽ обязательных взносов. Получается, он заплатит в бюджет в общей сложности 68 058 ₽. А если продавец работает онлайн через интернет, ему нужно будет еще отдать комиссию агрегатору с каждого платежа. Самозанятый же заплатит всего 9 600 ₽, если продает только физическим лицам.

Выбрать с первого раза правильные формы бизнеса и налогообложения сложно. Поэтому мы создали конструктор бизнеса. В рамках сервиса:

С помощью конструктора можно открыть бизнес, не выходя из дома. Поможем не только зарегистрироваться в налоговой, но и настроить форму для приема платежей, подключить ее к сайту, запустить контекстную рекламу.

Наличные могут принимать все. Самозанятые отчитываются по ним чеком, физические лица — декларацией 3-НДФЛ, а ИП проводят оплату через онлайн-кассу. Но ИП не могут принимать более 100 000 ₽ по одному договору.

Переводы на карту доступны самозанятым и физическим лицам: самозанятые выписывают чек, физические лица заполняют декларацию. ИП могут открыть карту, привязанную к расчетному счету, и тоже получать на нее деньги, проводя каждую оплату через онлайн-кассу.

Электронные деньги тоже доступны всем. Но ИП по 161-ФЗ должны регистрировать корпоративный кошелек. Отчитываться о таких платежах нужно как обычно: самозанятым — чеками, физическим лицам — декларацией. ИП проводят платежи через онлайн-кассу. Также ИП доступны платежи на расчетный счет, в том числе через эквайринг и СБП. Если принимать только безналичный расчет, онлайн-касса не нужна.