Как настроить комиссию эквайринга в 1C

Эквайрингом называют банковскую услугу, позволяющую бизнесу вести расчёты безналичным способом. Клиенты могут оплачивать покупки через POS-терминалы банковскими и кредитными картами, смартфонами, умными гаджетами с платёжными приложениями или, например, по QR-коду. Для подключения сервиса организация заключает договор с банком. За каждую операцию финансовая организация берёт комиссию. Как настроить её в 1С: Бухгалтерия, чтобы автоматизировать работу?

Сегодня покупатели всё чаще используют для расчёта в магазинах, кафе или на автозаправках банковские карты, расплачиваются с цифровых кошельков. Услуга эквайринга становится незаменимой для торговых предприятий, которые хотят принимать безналичные платежи от клиентов. После её подключения в супермаркете или салоне будут установлены платёжные терминалы. В момент оплаты покупатель приложит к экрану карту, деньги с неё сначала отправятся банку-эквайеру, а затем поступят на расчётный счёт продавца.

С помощью эквайринга предприниматели и организации могут снизить затраты на инкассацию, сократить очереди на кассе. Кассирам не нужно будет отсчитывать сдачу и принимать наличные, что снижает риски столкновения с фальшивыми деньгами. Все финансовые операции будут защищены — ответственность за это берёт банк, обслуживающий расчётный счёт компании. Подключить услугу можно всего за несколько дней, в некоторых финансовых организациях оборудование для безналичных платежей предоставляют бесплатно.

Выделяют торговый и интернет-эквайринг. Они имеют несколько отличий:

Банки, предоставляющие услуги эквайринга, берут с клиента плату. Как правило, это фиксированная стоимость обслуживания расчётного счёта и комиссия за каждую транзакцию. Дополнительно банк-эквайер может устанавливать плату за техобслуживание терминалов, услуги их аренды.

Комиссия по услуге безналичных платежей складывается из нескольких составляющих. В неё входит межбанковская комиссия, которую банк-эквайер оплачивает банку-эмитенту — финансовой организации, которая выпустила и обслуживает карту покупателя. Также комиссия включает процент платёжной системы за использование банковской карты, процессинговые услуги и другие составляющие.

Размер комиссии за транзакции по безналичным платежам зависит от нескольких факторов:

Комиссия взимается банком-эквайером от суммы покупки после оплаты через терминал. Деньги на счёт продавца поступают за вычетом этих процентов. Как правило, финансовые организации удерживают от 1 до 3%. Эквайер может предложить предприятию индивидуальные условия, например если у него высокий годовой оборот.

Учёт эквайринговых операций будет отличаться от работы с наличными расчётами. Безнал не только облагается комиссией, но и поступает на расчётный счёт не сразу. В среднем эквайер перечисляет деньги магазину спустя 1−3 дня после списания средств с карты покупателя. Эти особенности влияют на бухгалтерский учёт.

Безналичная розничная выручка поступает на счёт предприятия за вычетом комиссии банка-эквайера в таком порядке:

При проведении документов по зачислению выручки в программе автоматически сформируются проводки. При начислении средств за продажу и их поступлении на счёт они будут обозначены как Дт 51 и Кт 57.03, а на списание комиссии — Дт 91.02, Кт 57.03.

Контролировать корректность отражения операций в 1С: Бухгалтерия при работе с эквайрингом бухгалтер может в разделе с отчётами, в графе «Оборотно-сальдовая ведомость». В ней будут отражаться все поступления от банка-эквайера с момента, когда компания подключит услугу.

Настраивать эквайринг в программе 1С: Бухгалтерия нужно с изменения функциональности. Эти корректировки необходимы, чтобы в сервисе отражались операции по банковским картам. Для этого следует перейти в настройки и нажать на кнопку «Функциональность». Дальнейшие шаги будут такими:

В карточку банка нужно внести данные заключённого договора по услуге, выбрав в списке «Вид договора» — «Прочее». Эти сведения понадобятся бухгалтеру при заполнении справочника «Виды оплат организаций». В полях карточки нужно ввести счёт расчётов (субсчёт 57.03) и указать размер комиссии банка. Он может быть фиксированным (например, 2%) или зависеть от суммы операций.

В старых версиях программы закрывать операции с нефиксированной комиссией было сложнее. Это происходило потому, что банки зачастую меняли взимаемый процент в зависимости от объёма выручки и других показателей предприятия. Поэтому пользователи были вынуждены вручную менять сумму комиссии в выписках.

В новых версиях 1С: Бухгалтерия появилась возможность заполнения графы с комиссией эквайера той суммой, которая была указана в назначении платежа при поступлении банковской выписки. Это означает, что программа делает расчёт на основе данных в поле «Назначение платежа».

Данные эквайрингового терминала также должны отражаться в настройках программы. Они будут использоваться при заполнении документа под названиями «Операция по платёжной карте». Найти его можно в разделе «Банк и касса — Касса». Документ применяют для отражения предоплаты, розничной выручки. К основным видам операций по банковским картам относят:

Поступления по дебетовым или кредитным картам будут накапливаться на субсчёте 57.03 до тех пор, пока банк-эквайер их не перечислит продавцу. В программе 1С: Бухгалтерия зачисление средств может отражаться при загрузке выписки из банка или при самостоятельном формировании документа в разделе «Банковские выписки».

Операции по безналичному расчёту в программе 1С могут отражаться ежедневно или нет. Это зависит от того, будет ли торговая точка автоматизированной (АТТ) или неавтоматизированной (НТТ). В автоматизированных точках ведётся учёт покупок и розничных продаж товаров по каждой номенклатуре, количеству. В неавтоматизированных для такого ежедневного учёта может использоваться другая программа.

Порядок проведения операций с банковскими картами в АТТ и НТТ будет похожим. В неавтоматизированных точках в графе «Отчёт о розничных продажах» пользователю системы нужно будет указывать только товары, а также сведения о том, по какому виду деятельности была выполнена продажа. В поле «Склад» необходимо выбрать «Неавтоматизированная торговая точка», а затем отразить сумму поступления.

Услуга эквайринга позволяет бизнесу принимать безналичные платежи от клиентов. Для расчёта могут использоваться дебетовые, кредитные карты, смартфоны с приложениями для бесконтактной оплаты, платёжные стикеры. За обслуживание терминалов и расчётного счёта компании банки-эквайеры взимают комиссию. Она удерживается с каждой операции.

Чтобы проводить транзакции по банковским картам в программе 1С: Бухгалтерия, необходимо выполнить настройку функциональности. Размер комиссии в карточках может быть фиксированным или плавающим, если он зависит от суммы операций. Сервис позволяет отражать оплату для автоматизированных и неавтоматизированных торговых точек. Использование эквайринга помогает предприятиям уменьшить затраты на обработку платежей, ускорить обслуживание и сократить очереди в магазине.