Может ли эквайринг работать без кассы и без интернета?

Вне зависимости от специфики бизнеса, при осуществлении продаж в дистанционном формате или офлайн-режиме, компаниям и предпринимателям сегодня не обойтись без онлайн-кассы и терминала эквайринга. Многие путают эти понятия и даже считают их взаимозаменяемыми. Но это совсем не так.

На этапе подробного знакомства с обоими инструментами часто возникает вопрос: будет ли эквайринг работать без подключения онлайн-кассы и интернета? Зачем вообще нужна ККТ, если POS-терминал тоже выдает чек? Изучим этот вопрос подробнее.

Интернет- и торговый эквайринг не то же, что и онлайн-касса. Эквайринг нужен бизнесу для приема платежей онлайн, тогда как контрольно-кассовая техника используется для формирования фискальных чеков. То есть — проведения продаж и соблюдения требований закона. В большинстве случаев компаниям и предпринимателям нужно подключить оба инструмента.

Эквайринг представляет собой услугу, которую предоставляют платежные агрегаторы и банки. С ее помощью можно принимать платежи с банковских карт, бесконтактным способом, по платежным ссылкам и QR-кодам. Покупатели могут использовать для оплаты виртуальные карты, платежные стикеры и не только.

Чтобы подключить технологию эквайринга в офлайн-магазине, нужно установить терминал и подобрать подходящее программное обеспечение. Без них ее реализовать не удастся. После установки и настройки POS-терминала покупатели смогут прикладывать к ним карты или смартфоны при оплате и получать слип-чеки. Такие чеки не заменяют фискальные, это не полноценный кассовый документ, а лишь подтверждение перевода денег продавцу.

Кроме торгового эквайринга, можно также применять для работы интернет-эквайринг — с его помощью можно принимать платежи в интернет-магазинах, социальных сетях, приложениях. В обычных торговых точках устанавливается физический терминал, а на сайте — выводится специальная форма, в которую пользователь вводит данные своей карты и оплачивает покупку или заказ.

Использовать онлайн-кассы при ведении бизнеса предприниматели и организации сегодня должны в обязательном порядке. Это требование возникло в 2018 году. Такая разновидность контрольно-кассовой техники заменила привычный кассовый аппарат. Преимущество онлайн-касс в том, что это самостоятельные инструменты. Они сами обрабатывают платежи, а оператор ОФД автоматически передает информацию о выполненных операциях в налоговую.

Если магазин не применяет онлайн-кассу при приеме оплаты от физических лиц, этим он нарушает требования закона № 54-ФЗ. При каждой операции ККТ выдает фискальный чек. За его формирование отвечает фискальный накопитель. Эти чипы имеют определенный срок службы, их обязательно нужно регистрировать в ФНС. Когда срок действия накопителя закончится, его нужно будет заменить.

Если в торговой точке уже установлена онлайн-касса, можно обратиться в банк для подключения эквайринга. Терминал можно будет приобрести или взять в аренду — эту услугу предоставляют некоторые банки. Кредитная организация также может предоставить оборудование клиентам в безвозмездное пользование. Можно сначала подключить технологию и только потом интегрировать терминал с ККТ.

Торговый или интернет-эквайринг не заменяет ККТ. Но современная кассовая техника может работать без терминала по приему платежей онлайн. Для получения оплаты от физических лиц потребуется расчетный счет — на него будут поступать принятые через эквайринг-оборудование деньги. Открыть такой счет, а значит, и подключить технологию могут только индивидуальные предприниматели и организации.

Эквайринг помогает продавцу принять оплату за услугу или покупку удобным для потребителя способом. Работа POS-терминала без ККТ будет нарушением 54-ФЗ. Эти платежи не будут фискализированы — информация о продаже не будет записана на фискальный накопитель, кассовый чек тоже не сформируется. А значит — налоговая не узнает об этой операции.

Регулярное получение денежных средств за товары или услуги при отсутствии ККТ будет нарушением закона. За незаконное предпринимательство могут оштрафовать, а иногда привлечь к уголовной ответственности. При первом нарушении выпишут предупреждение, а затем наложат штрафные санкции.

Если доход составит от 2,25 миллиона рублей, предпринимателя оштрафуют на сумму до 300 тысяч рублей или арестуют на срок до полугода. А если больше 9 миллионов рублей — размер взыскания составит до 500 тысяч, его могут заменить лишением свободы до 5 лет.

ККТ помогает предпринимателям соблюдать законодательство и избежать штрафов. В некоторых случаях можно использовать технологию приема безналичных платежей без установки ККТ. Эти исключения касаются всех случаев, когда можно не использовать кассовую технику с интернет-подключением при ведении бизнеса. Все они указаны в статье 2 закона № 54-ФЗ:

Не нужно использовать ККТ при любых видах расчетов с клиентами самозанятым ИП и самозанятым лицам — то есть, плательщикам налога на профессиональный доход. Однако они не всегда могут заключить договор с банком-эквайером. Многие кредитные организации не работают с самозанятыми из-за отсутствия расчетного счета. Альтернативой для них станет подключение технологии через платежный сервис.

К исключениям также относятся ИП на патенте, которые оказывают некоторые виды услуг. Например, фотографы, переводчики, частные детективы. Освобождены от применения онлайн-касс компании и предприниматели, если они получают оплату от юридических лиц и ИП по безналичному расчету.

Выявить работу предпринимателя или юрлица без контрольно-кассовой техники налоговая служба может при проведении контрольной закупки или после получения жалобы клиента. Помимо наложения штрафов, работу организации или ИП могут приостановить на срок до 90 суток, но предусмотрены и другие виды взысканий.

Если предприниматель установил терминал для приема безналичной оплаты и начал работать, но не успел подключить онлайн-кассу, это будет считаться нарушением. Как и случаи, когда платеж провели мимо ККТ. В таких случаях можно избежать штрафных санкций — для этого нужно использовать чек коррекции.

Сформировать корректирующий чек нужно до того, как ФНС станет известно о неприменении контрольно-кассовой техники. Чтобы выпустить его, необходимо приобрести и настроить онлайн-кассу, не забыв зарегистрировать ее в налоговой. Чек должен включать всю сумму расчетов, которые были проведены без применения ККТ.

Сведения об операциях инспекция получит через оператора фискальных данных. Чек коррекции поможет проинформировать ведомство о нарушении при работе с кассовой техникой и не получить штраф. В дальнейшем к слип-чекам из эквайринг-сервиса при приеме оплаты от клиентов нужно будет формировать кассовые чеки.

Без подключения к интернету оборудование для приема безналичных платежей работать не будет — терминал не сможет передать данные в банк и получить ответ. Если сеть работает нестабильно, при попытке оплаты сервис может выдать ошибку: «Нет связи с банком». Это объясняется особенностями технологии, процесс приема платежа состоит из нескольких этапов:

Чтобы информация о проведенных платежах поступала в банк, необходимо, чтобы POS-терминал был подключен к проводному или беспроводному интернету, мобильной связи. Если торговая точка уличная, лучше выбирать оборудование с возможностью использования мобильного интернета. В такие модели можно вставлять сим-карты.

При работе в населенных пунктах, где нет связи и подключения к интернету, предприниматели могут не принимать платежи картой. Размер годовой выручки для торговых точек в удаленных местах, в которых расчет ведется только наличными, не имеет значения. А на обязанность подключения услуги в местности, где интернет есть, общая прибыль влияет. Если магазин за прошлый год заработал больше 20 миллионов рублей, он должен использовать технологию.

Благодаря технологии эквайринга клиенты могут не носить с собой наличные, а платить со смартфона или картой. Технология незаменима для работы интернет-магазинов, торговых точек с высокой проходимостью. В большинстве случаев компании и предприниматели обязаны использовать онлайн-кассу при ведении коммерческой деятельности. Поэтому подключать эквайринг без ККТ нельзя — это будет нарушением закона.

За проведение платежей через POS-терминалы без формирования фискального чека предусмотрены штрафы. Деятельность ИП или организации также могут приостановить на какой-то срок. Чтобы избежать этих проблем, нужно установить контрольно-кассовую технику и зарегистрировать ее в налоговой, формировать кассовые чеки вместе со слип-чеками из терминала эквайринга.

Оборудование для приема оплаты безналичным способом не будет работать без подключения к беспроводному или проводному, мобильному интернету. Это объясняется самим принципом действия технологии — без сети устройство не сможет передать данные в обслуживающий его банк и получить подтверждение операции.